التكامل الاقتصادي
Volume 8, Numéro 2, Pages 239-254
2020-06-30
محددات ربحية البنوك الإسلامية الماليزية في ظل تطبيق معايير مجلس الخدمات المالية
الكاتب : بوحيضر رقية .
الملخص
هدفت هذه الدراسة إلى التعرف على محددات ربحية البنوك الإسلامية الماليزية في ظل تطبيق معايير مجلس الخدمات المالية الإسلامية خلال الفترة 2006-2018، باستخدام المنهج الوصفي التحليلي ونموذج البانل لعينة مكونة من 14 بنكا. بأخذ معدل العائد على الأصول كمتغير تابع ونسبة التمويلات المتعثرة، وكفاية رأس المال، ونسبة التمويل للودائع، وحجم الأصول ونسبة النفقات التشغيلية، ومعدل التضخم والناتج المحلي الإجمالي الحقيقي كمتغيرات مفسرة. توصلت الدراسة إلى أن تطبيق معايير المجلس حسن من إدارة المخاطر فيها وهو ما مكنها من تخفيض نسبة التمويلات المتعثرة ورفع نسبة كفاية رأسمالها ما انعكس إيجابا على ربحيتها، كما أثرت التمويلات للودائع إيجابا على ربحيتها، في حين كان تأثير الأصول ونسبة النفقات التشغيلية سلبيا، بينما لم يكن للتضخم والناتج المحلي الإجمالي الحقيقي أي تأثير معنوي. أوصت الدراسة البنوك الإسلامية بضرورة تطبيق هذه المعايير لأهميتها في تحسين إدارة المخاطر فيها والعمل على التحكم في تكاليفها التشغيلية لزيادة ربحيتها. The goal of this study was to identify the determinants of profitability of Malaysian Islamic banks in the period of implementation of Islamic Financial Services Board standards over 2006-2018, using a panel data of 14 Banks. Taking ROA as a dependent variable and non performing financing ration, capital adequacy, financing to deposits ration, total asset ratio, operating cost ratio, inflation and real GDP as explanatory variables. The study found that Malaysian Islamic banks' implementation of Board standards improved their risk management that allowed them to reduce the non-performing financing ration, and increased their capital adequacy that positively affected their profitability. Financing to deposits also had a positive impact on ROA, assets and operating cost ratio had a negative impact, while inflation and real GDP had no significant impact. The study suggested that Islamic banks speed up the implementation of these requirements in order to improve their risk management and reduce their costs to increase profitability.
الكلمات المفتاحية
الربحية، مجلس الخدمات المالية الإسلامية، البنوك الإسلامية، التمويل المتعثر، كفاية رأس المال
مقالات مماثلة
بوحيضر رقية
.
ص 28-43.
إشعلال سارة
.
خالفي وهيبة
.
ص 42-52.
ساري حورية
.
ص 52-74.
رابح بحشاشي
.
ص 132-145.
بن يحيى حسين
.
بودي عبد القادر
.
ص 265-279.
